ניהול תזרים המזומנים מפעילות שוטפת בעסק הוא כלי הכרחי ומחייב
להמשך פעילותו של העסק ואין לוותר עליו.
דוח התזרים משקף את כניסת הכספים לעסק - תקבולים ,
מול יציאת הכספים מהעסק - תשלומים, וכמו-כן נתונים צפויים.
נתונים שידוע מתי יבוצעו וישפיעו על התזרים,
כמו: החזרי הלוואות , הפקדות/העברות עתידיות וכד'.
דוח זה משקף את יכולתו של העסק לפעול לאורך זמן בנקודות זמן שונות.
על העסק לבדוק את הנתונים הללו כמה שיותר על פי אופי הפעילות שלו,
בעסקים גדולים וקטנים כאחד.
תזרים חיובי מעיד על יכולתה המתמשך של החברה להפיק מזומנים, ועל האפשרות
לקבל החלטות על פעילות עתידית נוספת, תוך בדיקת הדוחות הכספיים הנוספים בעסק.
ברגע שיש מתאם חיובי בין התזרים לבין הרווח הנקי, ניתן לאמר שהמצב תקין,
והשאיפה היא שהיחס יהיה גבוה מ- 1.
להמשך פעילותו של העסק ואין לוותר עליו.
דוח התזרים משקף את כניסת הכספים לעסק - תקבולים ,
מול יציאת הכספים מהעסק - תשלומים, וכמו-כן נתונים צפויים.
נתונים שידוע מתי יבוצעו וישפיעו על התזרים,
כמו: החזרי הלוואות , הפקדות/העברות עתידיות וכד'.
דוח זה משקף את יכולתו של העסק לפעול לאורך זמן בנקודות זמן שונות.
על העסק לבדוק את הנתונים הללו כמה שיותר על פי אופי הפעילות שלו,
בעסקים גדולים וקטנים כאחד.
תזרים חיובי מעיד על יכולתה המתמשך של החברה להפיק מזומנים, ועל האפשרות
לקבל החלטות על פעילות עתידית נוספת, תוך בדיקת הדוחות הכספיים הנוספים בעסק.
ברגע שיש מתאם חיובי בין התזרים לבין הרווח הנקי, ניתן לאמר שהמצב תקין,
והשאיפה היא שהיחס יהיה גבוה מ- 1.
תגובות
הוסף רשומת תגובה